Es ist kein Geheimnis, dass republikanische Gesetzgeber den Zugang zu Gesundheitssparkonten (HSAs) erweitern, ihre Nutzung erhöhen, die Beträge, die Menschen zu HSAs beitragen können, erhöhen und mehr Flexibilität in Bezug auf die Verwendung der Mittel ermöglichen Sie häufen sich in den Konten an. Es ist zu diesem Zeitpunkt unklar, ob und wann sie dies erreichen werden, aber es ist eine Position, die sie seit Jahren verfolgen.
Die Reform der GOP-Gesundheitsreform hat sich im Kongress im Laufe des Jahres 2017 gewandelt. Obwohl zahlreiche Gesetze zur Aufhebung und Ersetzung des Affordable Care Act eingeführt wurden – kulminierend am 28. Juli 2017, im Senat die Ablehnung aller Rechnungen, die sie in Erwägung gezogen haben Alle haben einen ähnlichen Ansatz zur Änderung von HSAs verfolgt.
Mit dem vorläufigen Ende der legislativen Bemühungen, den Rechnungshof aufzuheben und zu ersetzen, könnten die Vorschläge der GOP zur Reform des HSA für eine Weile auf Eis gelegt werden. Aber es ist möglich, dass die HSA-Reform Teil eines eventuellen parteiübergreifenden Kompromisses zur Gesundheitsreform sein könnte, und es ist auch möglich, dass die HSA-Reform unabhängig von den großen Veränderungen, die beide Parteien gerne hätten, als eigenständige Gesetzgebung verabschiedet werden könnte zum amerikanischen Gesundheitssystem machen.
HSAs gingen mit dem ACA in kleinere Änderungen ein
Krankenversicherungskonten wurden durch das Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act von 2003 geschaffen und ab 2004 für Verbraucher verfügbar.
Der ACA hat einige bescheidene Änderungen an HSAs vorgenommen:
- HSAs eine Strafe, wenn Sie Mittel für nicht-medizinische Nutzung abheben, bevor Sie 65 sind. Diese Strafe betrug früher 10 Prozent, aber der ACA erhöhte es auf 20 Prozent (dies ist zusätzlich zu den Steuern, die bewertet werden, wenn das Geld verwendet wird nicht medizinische Zwecke). Die Strafe soll sicherstellen, dass das Geld in HSAs so verwendet wird, wie es beabsichtigt ist: für medizinische Zwecke (nach 65 Jahren kann ein HSA wie ein traditionelles individuelles Rentenkonto mit Steuern funktionieren, aber keine Strafe, wenn das Geld zur Deckung zurückgezogen wird) nicht medizinische Ausgaben).
- Alle Medikamente – außer Insulin – müssen eine ärztliche Verschreibung haben, um mit HSA-Mitteln gekauft zu werden (d. H. Das steuerfreie Geld in Ihrem HSA zu verwenden, um sie zu kaufen). In der Vergangenheit konnten Over-the-Counter-Medikamente mit HSA-Mitteln gekauft werden, aber der ACA änderte das.
Republikanische HSA-Reform würde die Zugangs- und Beitragsgrenzen erweitern
Die meisten Gesetzesvorlagen, die Republikaner des Kongresses zur Aufhebung und Ersetzung des ACA eingebracht haben, enthalten Bestimmungen, die einige der für HSA geltenden Regeln ändern würden. Dies ist ein zentraler Mieter der GOP-Gesundheitsreform, so sehr, dass die HSA-Reform sogar in den 8-seitigen "mageren" Gesetzesentwurf (Health Care Freedom Act) aufgenommen wurde, den die Senatsrepublikaner Ende Juli 2017 einführten (diese Maßnahme wurde nicht verabschiedet) , wie drei Republikaner es ablehnten).
Obwohl die Reformvorschläge etwas unterschiedlich sind, gibt es vier zentrale Komponenten der HSA-Reform, die die GOP-Gesetzgeber gerne umsetzen würden:
- Die Strafzahlung des ACA umkehren und auf 10 Prozent für Unter-65-Entnahmen für nicht-medizinische Ausgaben zurückgehen .
- Kehren Sie die Bestimmungen des ACA um, die verhindern, dass frei verkäufliche Medikamente mit HSA-Mitteln gekauft werden.
- Erhöhen Sie die HSA-Beitragsgrenzen und ermöglichen Sie es Ehepartnern im Alter von 55 Jahren und älter, Aufholbeiträge zum selben HSA zu leisten, anstatt, wie derzeit, getrennte HSAs zu haben.
- Zulassen, dass HSA-Mittel zur Zahlung von Krankenkassenprämien verwendet werden. Derzeit können Sie Prämien nur mit HSA-Mitteln bezahlen, wenn es für COBRA, Pflegeversicherung, Medicare Part B Prämien (und Teil A, wenn Sie es nicht kostenlos bekommen), und Krankenversicherungsprämien, die während Sie erhalten Arbeitslosenunterstützung. GOP-Reformvorschläge würden den Menschen viel mehr Spielraum geben, HSA-Mittel zu verwenden, um Krankenversicherungsprämien zu bezahlen.
Das meiste ist ziemlich selbsterklärend, aber schauen wir uns die Beitragsgrenzen genauer an. Das Geld, das eine Person in einem HSA einlagert, ist steuerfrei (entweder wird der Abzug vor Steuern vorgenommen, wenn der Beitrag von der Lohnsumme abgezogen wird, oder er wird von der Steuererklärung eines Steuerpflichtigen abgezogen).
Wie bei anderen steuerbegünstigten Konten gibt es ein Limit für die Höhe Ihres Beitrags zu einem HSA. Im Jahr 2017 sind es 3.400 $, wenn Sie nur eine Selbstversicherung nach einem HSA-qualifizierten Gesundheitsplan mit hoher Selbstbeteiligung (HDHP) haben, und 6.750 $, wenn Sie eine Familienversicherung unter einem HSA-qualifizierten HDHP haben (beachten Sie, dass Sie nur Geld zu einer HSA beitragen können) Sie haben derzeit eine Abdeckung unter einem HSA-qualifizierten HDHP).
Die IRS begrenzt auch die Auslagenkosten für Krankenversicherungen, die als HSA-qualifizierte HDHP gelten. Die meisten GOP-Vorschläge zur Reform von HSAs verlangen eine Erhöhung des HSA-Beitragslimits, um das maximale Out-of-pocket unter einem HSA-qualifizierten HDHP zu erreichen (dh, den Betrag, den Sie in das steuerbegünstigte Konto einzahlen können, um potentielle medizinische Risiken zu decken Die Kosten entsprechen dem Höchstbetrag, den Sie im Rahmen Ihrer Krankenversicherung aus eigener Tasche bezahlen müssten.
Als Referenz gilt, dass 2017 maximal $ 6.550 für eine einzelne Person und $ 13.100 für eine Familie unter einem HSA-qualifizierten HDHP im Jahr 2017 zur Verfügung stehen (beachten Sie, dass dies niedriger ist als die maximalen Ausgaben für andere Arten von Abdeckung). Wenn also die vorgeschlagenen Reformen umgesetzt würden, könnten die Menschen fast doppelt so viel zu ihren HSA beitragen wie die derzeitigen Regeln, was eine nette Steuererleichterung für diejenigen bedeutet, die es sich leisten können, so viel Geld auf das Konto zu legen. Es hilft auch sicherzustellen, dass Menschen besser auf die finanziellen Auswirkungen einer schweren Krankheit oder Verletzung vorbereitet sind, wenn sie Geld in einem HSA haben. Aber natürlich hängt alles davon ab, dass die Person genug Geld hat, um überhaupt etwas beizutragen.
Dieser Vorschlag ist nicht ohne Kritiker. Höhere Beitragsgrenzen für HSAs helfen den einkommensschwachen Haushalten nicht, da sie in der Regel nicht in der Lage sind, auch nur die aktuell zulässigen Beträge beizutragen. Und für einkommensstarke Haushalte machen die höheren Beitragsgrenzen die HSAs im Wesentlichen zu einer Steueroase, was es den Menschen ermöglicht, noch mehr Vorsteuergeld beiseite zu legen, das steuerfrei wachsen und schließlich als zusätzliches Rentenkonto verwendet werden kann.
Obwohl nahezu alle GOP-Reformvorschläge für HSA vorgeschlagene Beitragshöchstgrenzen für HDHP-Outpony-Höchstwerte festgelegt haben, ist es bemerkenswert, dass Senator Rand Paul (R, KY) Anfang 2017 Rechtsvorschriften einführte, die die HSA-Beitragsbegrenzung einfach gestrichen hätten insgesamt, so dass Menschen unbegrenzte Beträge zu einer HSA beitragen können. Dieser Vorschlag ging nirgendwohin, aber es wäre eindeutig eine Steueroase für die Reichen gewesen.
Wird HSA Reform Stall mit der ACA Aufhebung Anstrengung?
Die HSA-Reform ist seit Jahren eine Schlüsselrolle bei den Reformbemühungen der Republikaner im Gesundheitsbereich. Es ist klar, dass die republikanischen Führer mehr Menschen für HSA, höhere Beitragsbemessungsgrenzen und mehr Flexibilität bei der Verwendung der Mittel sehen wollen.
Die Abgeordneten des GOP drängten im ersten Halbjahr 2017 hart auf die Aufhebung des ACA, doch diese Bemühungen blieben Ende Juli stehen. Es ist unklar, ob es einen erneuerten parteiübergreifenden Ansatz für die Reform des Gesundheitswesens geben wird, oder ob es eine Pause in diesen Bemühungen geben wird, während die Gesetzgeber andere Themen ansprechen.
Aber HSA-Reform ist etwas, das parteiübergreifende Unterstützung im Kongress gewinnen könnte, und es ist auch etwas, das möglicherweise ohne eine vollständige Überholung der US-Gesundheitsvorschriften allein getan werden könnte.
Die Demokraten wollen wahrscheinlich die höhere Strafe des ACA für Abzüge unter 65 von HSAs für nicht-medizinische Ausgaben beibehalten, da der Zweck eines HSA darin besteht, sicherzustellen, dass Mittel zur Verfügung stehen, wenn und wenn medizinische Kosten entstehen.
Demokraten (und die meisten Republikaner) werden offensichtlich keinen so extremen Vorschlag wie Senator Pauls unbegrenzte Beitragsidee machen, aber eine bescheidene Erhöhung der Beitragsgrenzen könnte etwas sein, das von zwei Parteien unterstützt werden könnte. Für die Bundesregierung wäre es jedoch wegen der Steuerausfälle kostspielig – wie bei Steuersenkungen ein Hindernis, das angegangen werden müsste.
Die Möglichkeit, Krankenkassenprämien mit HSA-Geld zu bezahlen, ist auch eine Idee, die von beiden Seiten unterstützt werden könnte, um es den Menschen zu erleichtern, Prämien zu zahlen (es ist jedoch bemerkenswert, dass das durchschnittliche HSA-Gleichgewicht ziemlich niedrig ist; müsste mehr zu den HSA beitragen, um sie zu einer tragfähigen Finanzierungsquelle für Prämien zu machen.
Ein Wort von Verywell
Unabhängig davon, wie HSA reformiert werden, sind sie kein Allheilmittel für die Probleme des US-amerikanischen Gesundheitswesens. Sie helfen Menschen mit niedrigem Einkommen nicht, eine Versicherung abzuschließen oder sich Pflege zu leisten, und obwohl hochgradig absetzbare Gesundheitspläne die Inanspruchnahme der Gesundheitsversorgung reduzieren (und damit die Kosten senken), ist die reduzierte Nutzung sowohl notwendiger als auch unnötiger Dienste. Eine verminderte Inanspruchnahme notwendiger Dienstleistungen (z. B. eine Person, die Pillen spaltet, um sie länger zu halten, um Geld zu sparen, aber damit die vorgeschriebene Behandlung nicht einzuhalten), ist im Allgemeinen für langfristige Gesundheitsergebnisse nicht gut.
Obwohl ein zweigleisiger Ansatz zur Gesundheitsreform sicherlich geringfügige Änderungen der HSA-Regeln beinhalten könnte, wird ein vollständig HSA-zentrierter Ansatz für die Gesundheitsreform wahrscheinlich keine Unterstützung von Demokraten im Kongress oder von Patientenanwälten erhalten.
