Premium-Steuergutschriften – auch als Subventionen bekannt – sind ein wichtiger Bestandteil des "bezahlbaren" Teils des Affordable Care Act. Zum größten Teil sind sie für Haushalte mit niedrigem und mittlerem Einkommen verfügbar, die ihre eigene Krankenversicherung abschließen, und sie stellen sicher, dass die Prämien in einem Bereich liegen, der als erschwinglich angesehen wird.
Aber in Wirklichkeit ist es ein bisschen komplizierter als das.
Sie können einen allgemeinen Subventionsrechner oder den Subventionsrechner verwenden, der auf Healthcare.gov oder der Austauschseite Ihres Staates verfügbar ist, aber es gibt immer Fragen darüber, wer berechtigt ist und wer nicht, und wie die Subventionsrechner ihre Ergebnisse präsentieren.
Anspruchsberechtigung über das Einkommen hinaus
Obwohl das Einkommen der Hauptfaktor bei der Bestimmung der Anspruchsberechtigung ist, gibt es andere Faktoren, die berücksichtigt werden. Sie müssen in den USA legal anwesend sein, um die Deckung über die Tauschsubvention zu erhalten oder nicht.
Und um sich für einen Zuschuss zu qualifizieren, haben Sie keinen Zugang zu einem arbeitgeberfinanzierten Gesundheitsplan, der einen minimalen Wert bietet und als erschwinglich gilt. Unter "bezahlbar" wird 2016 eine Abdeckung verstanden, die nicht mehr als 9,66 Prozent des Haushaltseinkommens kostet (das wird 2017 leicht steigen, auf 9,69 Prozent).
Es ist jedoch wichtig zu verstehen, dass dieser Erschwinglichkeitstest nur für die Prämie des Mitarbeiters gilt.
Wenn die Familienversicherung über den vom Arbeitgeber gesponserten Plan verfügbar ist, wird die Prämie, die die Lohnsumme für die ganze Familie abzieht, bei der Entscheidung, ob der vom Arbeitgeber gesponserte Plan bezahlbar ist oder nicht, NICHT berücksichtigt.
Wenn also die Prämie des Arbeitnehmers weniger als 9,66 Prozent des Einkommens beträgt und der Arbeitgeberplan dem Rest der Familie zur Verfügung steht, hat die ganze Familie Zugang zu einer "bezahlbaren" vom Arbeitgeber finanzierten Krankenversicherung keiner von ihnen hat Anspruch auf Subventionen im Austausch), obwohl die Prämie für die ganze Familie weit über 9,66 Prozent des Einkommens liegen könnte. Niedrigere Subventionsschwelle variiert je nach Staat Als der ACA geschrieben wurde, war der Plan, dass die Medicaid-Förderfähigkeit in jedem Staat ab 2014 auf 138 Prozent der Armutsgrenze erhöht werden sollte und dass Prämienbeihilfen an dieser Schwelle beginnen und sich verlängern sollten bis zu 400 Prozent der Armutsgrenze. Im Grunde hätte jeder mit einem Einkommen von null bis 400 Prozent der Armutsgrenze Zugang zu einer erschwinglichen Krankenversicherung.
Aber als der Oberste Gerichtshof im Jahr 2012 entschied, dass Staaten die Medicaid-Expansion ablehnen könnten, verursachte das Probleme. Es gab keine Bestimmung in der ACA, Subventionen unter 100 Prozent der Armutsgrenze zu verlängern, und das ist immer noch der Fall (im Übrigen war es im Wesentlichen ein Entwurfsstörung, die die untere Schwelle für Förderfähigkeit zu 100 Prozent der Armut statt statt 138% der Armut – in Staaten, die Medicaid letztlich nicht erweitert haben.
Seit Juli 2016 gibt es 19 Staaten, in denen die Medicaid-Expansion noch nicht in Kraft getreten ist. Die Erweiterung wurde im Juni 2016 in Louisiana in Kraft gesetzt, aber ansonsten sieht die Abdeckungs-Erweiterungskarte immer noch genauso aus wie Ende 2015.
Wisconsin bietet Medicaid-Abdeckung für alle mit Einkommen bis zu 100 Prozent der Armut, aber in den anderen 18 Staaten, es gibt eine Deckungslücke für Erwachsene mit Einkommen unterhalb der Armutsgrenze – sie qualifizieren sich nur für Medicaid, wenn sie auf der Grundlage ihrer bestehenden, in der Regel sehr strengen Richtlinien förderfähig sind, und sie sind nicht für Prämienzuschüsse, wenn ihre Haushaltseinkommen sind unterhalb der Armutsgrenze.
In den Staaten, in denen Medicaid
nicht erweitert wurde begins, beginnt die Zuschussfähigkeit der Prämien bei der Armutsgrenze. Im Jahr 2016 sind das 11.880 $ für eine einzelne Person und 24.300 $ für eine vierköpfige Familie. Menschen unter diesem Einkommensniveau haben oft keinen realistischen Zugang zur Deckung.
In Staaten, in denen Medicaid ausgeweitet wurde begins, beginnt die Zuschussfähigkeit der Beiträge mit Einkommen über 138 Prozent der Armutsgrenze. Im Jahr 2016 sind das 16.394 Dollar für eine einzelne Person und 33.534 für eine vierköpfige Familie. Personen mit einem Einkommen unter diesem Niveau sind für Medicaid berechtigt.Welche Armutsrichtlinien verwendest du?
Ein weiterer Aspekt der Berechnung, der verwirrend sein kann, ist die Festlegung der Richtlinien für die Armutsgrenze in diesem Jahr. Jedes Jahr aktualisiert die Bundesregierung die Richtlinien zur Armutsgefährdung Ende Januar. Es ist wichtig zu beachten, dass es drei verschiedene Tabellen gibt: eine für DC und die 48 zusammenhängenden Staaten, eine weitere für Alaska und eine dritte für Hawaii (Subventionsberechtigung in Hawaii und Alaska erstreckt sich also auf höhere Einkommen als im Rest des Landes) , und Medicaid-Anspruch erstreckt sich auch auf ein höheres Niveau in diesen Staaten, da beide Medicaid erweitert haben).Sobald die neuen Leitlinien für die Armutsgefährdung herauskommen, werden sie für den Rest des Jahres – und bis zur Veröffentlichung der Richtlinien für das nächste Jahr – verwendet, um die Eignung von Medicaid und CHIP zu bestimmen.
Aber für Premium-Subventionsberechtigung, wir beginnen nicht die neuen Richtlinien für die Armutsgrenze zu verwenden, bis die offene Immatrikulation im Herbst beginnt. Stattdessen verwenden wir weiterhin die Richtlinien zur Armutsgefährdung, die bereits eingeführt wurden, als die offene Aufnahme für das laufende Jahr begann. So wurden zum Beispiel Pläne mit Wirksamkeitsdaten für 2016 zum Kauf angeboten, als die offene Registrierung am 1. November 2015 begann. Zu diesem Zeitpunkt waren die aktuellen Richtlinien für die Armutsgrenze für 2015. So werden sie weiterhin verwendet, um die Förderfähigkeit für alle Pläne mit zu bestimmen 2016 Gültigkeitsdaten.
Das heißt, wenn Sie sich aufgrund eines qualifizierenden Ereignisses für einen Plan mit einem Wirksamkeitsdatum 2016 anmelden, hängt Ihre Subventionsberechtigung davon ab, wie hoch Ihr Einkommen im Vergleich zu den Armutsrichtwerten von 2015 ist (dh Subventionen wären nicht verfügbar für eine dreiköpfige Familie, wenn ihr Einkommen 80.360 $ übersteigt, was 400% der Armutsgrenze von 2015 entspricht.
Sobald die offene Immatrikulation im Herbst 2016 für Pläne beginnt, die 2017 in Kraft treten, werden die Austauschprogramme zu den 2016 veröffentlichten Richtlinien für Armutsniveaus von Ende Januar 2016 wechseln. Im November wird die Immatrikulation jedoch noch mit einem Gültigkeitsdatum im Dezember 2016 verfügbar sein Personen, die sich aufgrund einer qualifizierenden Veranstaltung anmelden. Für sie gelten weiterhin die Armutsziffern von 2015.
Oberer Einkommensschwellenwert hängt davon ab, wie hoch Ihre Plankosten sind
Prämienzuschüsse sind theoretisch für Versicherte mit einem Einkommen von bis zu 400 Prozent der Armutsgrenze verfügbar. Aber das bedeutet nicht, dass alle Versicherten mit einem Einkommen bis zu diesem Schwellenwert tatsächlich Anspruch auf Prämienzuschüsse haben.
Das liegt daran, dass Prämienzuschüsse so konzipiert sind, dass die Kosten des zweitniedrigsten Silberplans bei oder unter einem vorher festgelegten Prozentsatz des Einkommens jedes Antragstellers liegen (der Prozentsatz hängt von Ihrem Einkommen ab), vorausgesetzt, dass Ihr Einkommen 400 nicht übersteigt Prozent der Armutsgrenze.
Wenn jedoch die nicht subventionierte Prämie des zweitniedrigsten Silberplans, die Ihnen zur Verfügung steht, bereits niedriger ist als der vorher festgelegte Prozentsatz Ihres Einkommens, ist keine Subvention erforderlich. Dieses Szenario ist besonders wahrscheinlich, wenn Menschen in Gebieten mit einer kostengünstigeren Krankenversicherung und für jüngere Bewerber leben. Es ist daher nicht ungewöhnlich, dass junge Menschen feststellen, dass sie selbst mit einem Einkommen, das weit unter 400 Prozent der Armutsgrenze liegt, keine Prämienzuschüsse erhalten.
Alle Subventionen müssen abgestimmt werden, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen
Premium-Zuschüsse werden auch als Vorschuss-Steuergutschriften (APTC) bekannt. Das ist, weil die Subvention tatsächlich eine Steuergutschrift ist, und wenn es zu Ihrem Krankenversicherungsträger jeden Monat gezahlt wird, um den Betrag zu senken, den Sie in Prämien bezahlen müssen, wird es im Voraus anstatt zur Steueranmeldezeit bezahlt.
Normalerweise können Steuergutschriften nicht beansprucht werden, bis Sie Ihre Steuern nach dem Ende des Jahres einreichen, aber das würde in diesem Fall nicht gut funktionieren, da viele Leute ihre monatlichen Prämien unbezahlbar ohne die APTC finden würden.
Wenn ein APTC in Ihrem Namen während des Jahres bezahlt wird, erhalten Sie – und der IRS – das Formular 1095-A von der Börse im Januar. Sie verwenden die Informationen in diesem Formular, um Ihre APTC mit der Prämiensteuergutschrift abzugleichen, auf die Sie tatsächlich Anspruch haben, sobald Ihr Einkommen für das Jahr feststeht.
