Verwalten von Gesundheitskosten mit einem Gesundheitssparkonto

Was ist ein Gesundheitssparkonto?

Ein Gesundheitsparkonto (Health Saving Account, HSA) ist eine Art von Konto, in das Sie Geld einzahlen können, um steuerfreie Kosten für gesundheitsbezogene Ausgaben zu sparen.

Sie können nur dann zu einem Gesundheitsparkonto beitragen, wenn Sie:

• einen hohen Selbstbeteiligungsplan (HDHP) haben
• keine andere Krankenversicherung haben, einschließlich Medicare – Sie dürfen jedoch auch andere Arten von Krankenversicherungen haben, z als Unfall-, Invaliditäts-, Zahn-, Augen- oder Pflegeversicherung.

• kann nicht als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden

Sowohl Sie als auch Ihr Arbeitgeber können Beiträge zu Ihrer HSA leisten. Der Gesamtbetrag der Beiträge darf jedoch nicht mehr als eine von der Regierung festgelegte jährliche Obergrenze betragen. Im Jahr 2018 beträgt der maximale Beitrag 3,450 US-Dollar, wenn Sie unter HDHP nur eine Selbstbeteiligung haben, und 6,900 US-Dollar bei einer Familienversicherung (zwei oder mehr Personen) unter einem HDHP (beachten Sie, dass das Beitragslimit der HSA ursprünglich bei 20100 US-Dollar lag). und wurde auf $ 6,850 gemäß den Bedingungen eines IRS Bulletins, das im März 2018 veröffentlicht wurde, gesenkt. Dieses Bulletin wurde jedoch durch das Revenue Procedure 2018-27 rückgängig gemacht, welches den Beitragslimit der Familie HSA für 2018 auf $ 6.900 zurückstellte).

Alle Beiträge zu Ihrem HSA müssen bar sein; Beiträge von Aktien oder Eigentum sind nicht erlaubt. Außerdem können Sie keine Beiträge zu Ihrem HSA leisten, wenn Sie sich bei Medicare einschreiben. Sie können jedoch das Geld in Ihrem HSA behalten und es verwenden, um für medizinische Ausgaben steuerfrei zu bezahlen.

Wenn Sie Geld von Ihrem HSA abziehen, ohne dass Sie medizinische Ausgaben in Anspruch nehmen, zahlen Sie eine Einkommensteuer auf das Geld sowie eine Strafe. Die Strafe für Ausschüttungen von Ihrem HSA, die nicht für qualifizierte medizinische Ausgaben verwendet werden, stieg 2011 aufgrund des Affordable Care Act von 10 Prozent auf 20 Prozent.

Steuervergünstigungen
Nach Angaben des Internal Revenue Service (IRS) haben HSAs die folgenden steuerlichen Vorteile:

• Sie können einen Steuerabzug für Beiträge, die Sie oder jemand anderes als Ihr Arbeitgeber, zu Ihrem HSA machen.
• Beiträge Ihres Arbeitgebers zu Ihrem HSA können von Ihrem Bruttoeinkommen ausgeschlossen werden.
• Alle Zinsen oder sonstigen Einkünfte, die Sie für das Geld in Ihrem HSA erzielen, sind steuerfrei.
• Geld, das Sie aus Ihrem HSA entnehmen, kann steuerfrei sein, wenn Sie damit "qualifizierte" medizinische Ausgaben bezahlen.
• Es gibt keine Frist für die Rückerstattung von Krankheitskosten mit Ihrem HSA. Solange die qualifizierten medizinischen Kosten entstanden sind, nachdem Sie die HSA gegründet haben, können Sie Jahre oder Jahrzehnte warten, um das Geld aus der HSA zu nehmen, um die medizinischen Kosten zu decken (halten Sie Ihre Quittungen, wie Sie sie benötigen, wenn das IRS Sie fragt um nachzuweisen, dass Sie tatsächlich die medizinischen Kosten übernommen haben, für die Sie sich selbst erstatten.
• Nach dem Alter von 65 Jahren können Sie Geld aus einem HSA für jeden gewünschten Zweck ohne Strafe nehmen. Aber wenn Sie das Geld nicht für qualifizierte medizinische Ausgaben verwenden, zahlen Sie die Einkommenssteuer auf die Auszahlung, genau wie bei einer traditionellen IRA.

Einzelheiten zu den Steuervorteilen und -regeln (einschließlich Beispielen für die Funktionsweise von HSA) finden Sie in IRS-Publikation 969, Gesundheitssparkonten und anderen steuerbegünstigten Gesundheitsplänen.

Sich für ein HSA anmelden
Banken, Kreditgenossenschaften, Versicherungsunternehmen und andere Finanzinstitute sind erlaubt und bieten HSA-Konten an. Ihr Arbeitgeber hat möglicherweise auch einen Plan erstellt, der Ihnen bei der Anmeldung behilflich sein wird. Beachten Sie, dass Ihr HSA nicht etwas ist, das Sie kaufen; Es ist ein Sparkonto, in das Sie auf steuerbegünstigter Basis Geld einzahlen können.

Was ist ein hoch absetzbarer Gesundheitsplan?

Wenn Sie sich dafür entscheiden, eine HSA zu eröffnen, müssen Sie einen Gesundheitsplan mit hoher Selbstbeteiligung (HDHP) haben. Ein HDHP ist eine Art Krankenversicherung, die sehr spezifischen IRS-Regeln entsprechen muss. Es gibt Regelungen in Bezug auf Mindest-Selbstbehalte und maximale Aus-Limit-Grenzen, und der Plan kann vor der Selbstbeteiligung keine anderen Vorteile als die vorbeugende Behandlung (wie von der IRS definiert) bieten.

Im Jahr 2018 muss ein HDHP einen Selbstbehalt von mindestens $ 1.300 für eine einzelne Person oder $ 2.600 für eine Familie haben. Und der Plan kann nicht mehr als $ 6.550 für eine einzelne Person, oder $ 13.100 für eine Familie aus eigener Tasche. Die Höhe der erforderlichen Mindestabzugsfähigkeit und Auslagen wird jährlich angepasst, um der Inflation Rechnung zu tragen. Die Obergrenzen für die Auslagenkosten für HDHPs liegen unter den allgemeinen Höchstgrenzen für Außeneinsätze, die für andere Pläne gelten. Im Jahr 2014 waren sie gleich, aber die Formel, mit der die Auszahlungsgrenzen für HDHPs erhöht wurden, unterscheidet sich von der Formel, mit der die Ausgrenzungsgrenzen für andere Pläne erhöht wurden, so dass die Obergrenzen zeitlich auseinander gingen. Da Nicht-HDHPs höhere Auslastungsgrenzen haben können, sind HDHPs nicht unbedingt die Pläne mit den niedrigsten Prämien, was offensichtlich ist, wenn Sie für Ihre eigene Abdeckung auf dem individuellen Markt einkaufen. Aber wenn Ihre Optionen durch einen Arbeitgeber begrenzt sind und einer der verfügbaren Pläne ein HDHP ist, wird es wahrscheinlich der günstigste Plan sein, den Ihr Arbeitgeber anbietet, da die anderen verfügbaren Pläne wahrscheinlich Vorteile beinhalten (wie zB Copays für Bürobesuche, anstatt dass Sie die vollen Kosten des Bürobesuchs vor dem Selbstbehalt bezahlen müssen.

Sie können Ihr Gesundheitsparkonto nutzen, um die Kosten zu decken, die Ihr Gesundheitsplan nicht deckt.

A Dr. Mike Definition: Selbstbehalt

– Ein Selbstbehalt ist der Betrag, den Sie jedes Jahr für gesundheitsbezogene Ausgaben aus eigener Tasche bezahlen müssen, bevor Ihre Versicherungspolice zu zahlen beginnt. Unter einer HDHP (die Sie haben müssen, um zu einer HSA beizutragen), wird Ihr Selbstbehalt im Jahr 2018 mindestens $ 1.350 für die einmalige Deckung und mindestens $ 2.700 für die Familienversicherung betragen.

Einreichen eines Gesundheitsplans mit hohem Selbstbehalt Jedes Unternehmen, das eine Krankenversicherung in Ihrem Land verkauft, kann ein HDHP anbieten. Ihr Arbeitgeber kann einen HDHP anbieten, und Sie sollten auch in der Lage sein, einen qualifizierten HDHP zu finden, indem Sie sich an die Börse in Ihrem Land, Ihre derzeitige Versicherungsgesellschaft oder einen Agenten oder Makler wenden, der eine Krankenversicherung in Ihrem Staat verkauft. Ihre staatliche Versicherungsabteilung kann möglicherweise auch Informationen über qualifizierte HDHPs bereitstellen.

Was sind qualifizierte medizinische Ausgaben?
Die IRS-Publikation 502 definiert qualifizierte medizinische Ausgaben als "die Kosten der Diagnose, Heilung, Milderung, Behandlung oder Vorbeugung von Krankheiten und die Kosten für Behandlungen, die einen Teil oder die Funktion des Körpers betreffen." Diese Ausgaben umfassen Zahlungen für medizinische Leistungen von Ärzten Chirurgen, Zahnärzte und andere Ärzte, einschließlich der Kosten für Geräte, Verbrauchsmaterialien und Diagnosegeräte, die für diese Zwecke benötigt werden. "

Nach den Bestimmungen des Affordable Care Act können Ihnen die Kosten für rezeptfreie Medikamente nicht mehr steuerfrei erstattet werden, es sei denn, Ihr Arzt gibt Ihnen ein Rezept dafür.

Was sind die Vor- und Nachteile von Gesundheitssparkonten?

Das US-Finanzministerium erklärt, dass die Vorteile von HSAs und HDHPs umfassen:

Sie bieten Sicherheit, indem sie Sie vor hohen oder unerwarteten Arztrechnungen schützen.

Abdeckung kann günstiger sein aufgrund der niedrigeren Krankenkassenprämien, da die Pläne keine Leistungen bieten, die über die Vorsorge hinausgehen, bis Sie Ihren Selbstbehalt erreicht haben.

• Sie haben die Flexibilität, die Mittel auf Ihrem Konto zu verwenden, um medizinische Kosten zu decken, einschließlich der Ausgaben, die Ihre Versicherung möglicherweise nicht deckt.
• Sie können das Geld auf Ihrem Konto für zukünftige medizinische Ausgaben speichern.
• Sie können Ihr Konto durch Anlageerträge erweitern.
• Sie treffen alle Entscheidungen darüber, wie viel Geld Sie auf Ihr Konto einzahlen sollen, ob Sie das Geld für zukünftige Ausgaben aufsparen oder laufende medizinische Kosten bezahlen möchten und welche medizinischen Ausgaben mit HSA-Mitteln zu bezahlen sind. Sie können sich entscheiden, medizinische Ausgaben mit Nicht-HSA-Mitteln zu bezahlen (dh mit Geld nach Steuern), Ihre Quittungen zu speichern und sich dann Jahre oder Jahrzehnte später mit steuerfreiem Geld von der HSA zu entschädigen. Auf diese Weise kann ein HSA als Notfall- oder Vorruhestandskonto verwendet werden.
• Sie können Ihr HSA behalten, auch wenn Sie den Arbeitsplatz wechseln, Ihre Krankenversicherung ändern, arbeitslos werden, in einen anderen Staat ziehen oder Ihren Familienstand ändern. Sie können nur dann Beiträge zu Ihrem HSA leisten, wenn Sie über eine HDHP-Abdeckung verfügen. Aber das Geld in der HSA gehört Ihnen und kann jederzeit für qualifizierte medizinische Ausgaben verwendet werden, unabhängig davon, welche Art von Krankenversicherung Sie zu diesem Zeitpunkt haben (oder nicht haben).
• Ihr Geld verbleibt auf dem Konto von Jahr zu Jahr – es gibt keine "verwenden Sie es oder verlieren Sie es" -Regeln
• Zusätzlich bietet Ihnen Ihr HSA dreifache Steuerersparnisse:
• Steuerabzüge, wenn Sie zu Ihrem Konto

steuerfreie Erträge durch Investitionen beitragen

1. Steuerfreie Abhebungen für qualifizierte medizinische Ausgaben
2. Eine Reihe von Verbraucherorganisationen, darunter Consumers Union, der Herausgeber von Consumer Reports, haben HSA kritisiert, weil sie jungen gesunden Menschen, die keine unterhaltsberechtigten Angehörigen haben, den größten Nutzen bringen kann mehr auf ihre Steuern sparen.