Wenn Ihre Krankenversicherung steuerlich absetzbar ist, kann eine Steuerabschreibung für Krankenkassenprämien einen großen Einfluss darauf haben, wie viel Sie Onkel Sam schulden. Die Regeln darüber, wann die Krankenversicherung steuerlich abzugsfähig ist und wie viel abgezogen werden kann, sind jedoch kompliziert. Hier ist eine Einführung in den Steuerabzug für die Krankenversicherung.
Wenn die Krankenversicherung nicht Steuerabzugsfähig ist Sie können keinen Steuerabzug für die Krankenversicherung in Anspruch nehmen, es sei denn, Sie haben dafür bezahlt.
Wenn jemand wie ein Arbeitgeber oder der Staat Ihre Krankenversicherungsbeiträge bezahlt, sind diese Prämien nicht abzugsfähig. Wenn Ihr Arbeitgeber einen Teil Ihrer Krankenkassenprämien zahlt und Sie den anderen Teil bezahlen, können Sie keinen Abzug für das von Ihrem Arbeitgeber bezahlte Teil beanspruchen.
Haben Sie eine Krankenversicherung für Einzelpersonen oder Familienmitglieder auf der Krankenversicherungsbörse Affordable Care Act gekauft? Jedes vorgezogene Zahlung Subvention Geld, das die Kosten Ihrer Krankenkassenprämien gesenkt hat, kann nicht als Abzug beansprucht werden. Während das Vorauszahlungsgeld nicht als Abzug geltend gemacht werden kann, kann das Prämiengeld, das Sie aus Ihrer eigenen Tasche gezahlt haben, abzugsfähig sein. Darüber erfahren Sie später mehr.
Sie können keinen Abzug von der Krankenversicherung, die Sie bezahlt haben, vor Steuern erhalten. Die Prämien, die Sie für die berufliche Krankenversicherung zahlen, kommen normalerweise aus Ihrem Gehaltsscheck bevor
Ihre Einkommenssteuern berechnet werden. Dies lässt Ihr Einkommen kleiner aussehen, ähnlich wie Sie Geld, das Sie zu Ihrem 401 (K) Altersvorsorge beitragen, Ihr Einkommen kleiner erscheinen lässt.
Da diese Prämien mit Vorsteuer bezahlt wurden, sind sie bereits einkommenssteuerfrei; Sie können sie nicht als abzugsfähigen Aufwand geltend machen. Sie sind sich nicht sicher, ob Ihre Krankenkassenprämien vor oder nach Steuern von Ihrem Lohn abgezogen werden? Arbeitgeber-gesponserte Krankenversicherungsprämien werden fast immer mit Vorsteuergeld bezahlt, aber um das zu überprüfen, können Sie entweder Ihre Gehaltsabrechnungsabteilung fragen oder ein wenig Mathe machen. ※ Wenn Ihre Prämien mit Vorsteuergeld bezahlt werden, wird dieses Geld nicht als Einkommen auf Ihrem W-2 enthalten sein. Wenn Ihre Prämien mit Geld nach Steuern bezahlt werden, wird dieses Geld als Einkommen auf Ihrem W-2 enthalten sein. Wenn Ihre Prämien nicht als Einkommen auf Ihrem W-2 enthalten sind, können Sie sie nicht als Abzug verwenden, da sie bereits steuerfrei sind (selbst wenn sie mit Nachsteuergeld bezahlt wurden, wird Ihre Fähigkeit, sie abzuziehen, dies sein begrenzt sein, wie unten beschrieben). Wenn Krankenversicherung
Ist
Steuerabzugsfähig
Wenn Sie selbstständig sind, können Ihre Krankenkassenprämien abzugsfähig sein. Wenn Sie selbstständig sind und keinen Anspruch auf einen arbeitgeberfinanzierten Gesundheitsplan durch die Arbeit Ihres Ehepartners haben, können Sie möglicherweise Ihre Krankenkassenprämie abschreiben. Sie können jedoch in den Krankenkassenprämien nicht mehr abschreiben, als Sie verdient haben. Anstatt Ihre Krankenkassenprämien mit Ihren anderen Steuerabzügen auf Schedule A aufzuführen, gelten Sie, wenn Sie selbstständig sind, als eine Anpassung Ihres Einkommens und werden auf der ersten Seite des Formulars 1040 aufgeführt Gesamteinkommen. In gewisser Weise ist dieser Anpassungsprozeß besser als ein traditioneller Abzug. Wenn Sie Ihre Abzüge nicht auflisten, profitieren Sie trotzdem von der Einkommensanpassung Ihrer Krankenkassenprämien.
Viele Abzüge werden bei höheren Einkommen abgeschafft. Wenn Sie Ihr Einkommen um die Höhe Ihrer jährlichen Krankenkassenprämien verringern, können Sie unter dem Ausstiegsniveau für andere Abzüge bleiben. Viele Abzüge können nur vorgenommen werden, wenn sie einen bestimmten Prozentsatz Ihres Einkommens übersteigen. Je kleiner Ihr Einkommen erscheint, desto einfacher ist es, diese Schwelle zu überschreiten und diese Abzüge zu beanspruchen. Wenn Sie Ihre Krankenkassenprämien mit Ihrem eigenen Nachsteuergeld bezahlt haben, sind sie abzugsfähig.
Wenn Sie zum Beispiel eine Krankenversicherung für Einzelpersonen oder Familien auf der Krankenversicherungsbörse Ihres Landes oder direkt bei einer Versicherungsgesellschaft gekauft haben, kann das Geld, das Sie für Ihre monatlichen Krankenversicherungsprämien gezahlt haben, als Steuerabzug verwendet werden.
Sie werden diesen Abzug als eine medizinische Ausgabe in Anhang A des Formulars 1040 aufführen. Der Abzug für die gesamten medizinischen Ausgaben (einschließlich Prämien) ist jedoch begrenzt, und der Betrag, den Sie abziehen können, hängt von Ihrem Einkommen ab. Im Folgenden erfahren Sie mehr über diese Einschränkung.
Einige Medicare Prämien zählen als medizinische Ausgaben, die abgezogen werden können, wenn Sie Abzüge aufführen.
Medicare-Teil B, Teil D, und Medigap-Zusatzprämien zählen zu Ihren gesamten medizinischen Ausgaben (Sie können möglicherweise einen Teil Ihrer gesamten medizinischen Kosten abziehen, wenn Sie Ihre Abzüge wie unten beschrieben aufführen).
- Medicare Part A Prämien sind ein bisschen schwieriger. Wenn Sie sozialversichert sind, erhalten Sie Medicare Part A automatisch, weil Sie oder Ihr Ehepartner während der Arbeitszeit Lohnsteuer bezahlt haben. Dies ist der Fall für die meisten Menschen, und in diesem Fall gibt es nichts, was Sie für Medicare Teil A abziehen können.
- Sie können in der Lage, Ihre Medicare Teil A Prämien abzuziehen, jedoch, wenn Sie und Ihr Ehepartner: Medic Medicare nicht bezahlen Steuern, während Sie arbeiten, und
- Sie sind nicht unter Sozialversicherung abgedeckt, und
Sie freiwillig in Medicare Teil A eingeschrieben, und
Sie monatliche Teil A Prämien zahlen.
Der Betrag Ihrer Krankenversicherung Steuerabzug ist begrenzt
Wenn Sie eine Abschreibung für die Krankenversicherung nehmen können, gibt es Grenzen, wie viel Ihrer Prämien Sie abschreiben können.
Wenn Sie Ihre Krankenversicherung als Krankheitskostenabzug in Anhang A nehmen, können Sie nur Behandlungskosten abziehen, die 10% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen (vor 2017 betrug diese Zahl für Senioren ab 65 Jahren nur 7,5%) ; es ist jetzt 10 Prozent für alle Filer)
Addieren Sie Ihre Krankenkassenprämien und alle Ihre anrechenbaren
rückerstatteten
- medizinischen Ausgaben wie Ihre Selbstbeteiligung, Copays und Mitversicherung. Wenn alle zusammen mehr als 10% Ihres angepassten Bruttoeinkommens ausmachen, können Sie den Teil abziehen, der 10% Ihres Einkommens übersteigt. Erfahren Sie mehr über den Abzug der medizinischen Kosten, einschließlich der Kosten, die in Bezug auf diese Ausgaben anfallen, unter "Abschreibung medizinischer Ausgaben als Steuerabzug".
- Wenn Sie selbstständig sind und den Selbstbehalt der Krankenversicherung auf dem Formular 1040 geltend machen, müssen Sie die 10% -Marke nicht überschreiten, weil Sie die Prämien als eine Anpassung an Ihr Einkommen schreiben, anstatt als eine Abzug. In Ihrem Fall ist der Betrag, den Sie beanspruchen können, durch Ihre Rentabilität begrenzt. Sie können keine Anpassung Ihres Einkommens für Krankenkassenprämien verlangen, die größer sind als Ihr Einkommen.
- Von Louise Norris aktualisiert.
